浅析滥用职权罪和玩忽职守罪的
主观要件
【摘要】犯罪构成的要件是犯罪构成的基本单元，是犯罪构成整体的各个有机的组成部分。我国刑法理论界的通说是"四要件说"，即犯罪构成由犯罪客体、犯罪客观要件、犯罪主体、犯罪主观要件，这四个主客观要件相互依赖、相互作用，构成一个有机的整体，四要件缺一不可，因此犯罪构成四要件的分析和认定对某一犯罪的确认是至关重要的。
【关键词】犯罪 主观 分析
滥用职权罪，是指国家机关工作人员滥用职权，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的行为。包括国家机关工作人员超越法律、法规赋予的职权、擅自处理其无权决定、处理的事项或行使职权时以权谋私，不正确履行职责、实施法律所不允许的行为等。 玩忽职守罪，是指国家机关工作人员玩忽职守，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的行为。包括国家机关工作人员①未履行其职务上所要求的行为；②执行职务期间违背其职责义务，擅自脱离工作岗位的行为；③虽然有履行其职责的行为，但未完全履行职责等。
这两个罪都侵犯了国家机关人员公务活动的管理制度，危害了国家机关的正常活动，败坏了国家和政府的声誉，使公共财产，国家和人民利益遭受重大的损失，从而严重破坏社会主义精神文明建设，同时也阻碍社会主义民主政治建设的步伐，破坏社会主义市场经济建设，所以这两个罪是一种社会危害相当严重的犯罪。 "犯罪构成是刑事法律规定的、决定某一个行为的社会危害性，并成立犯罪所必须的客观要件和主观要件的总和。"每一个行为要构成犯罪都必须符合某种犯罪的全部构成要件，才能认定其为犯罪，才能追究行为人的刑事责任，当某一行为不符合犯罪构成时，我们就不能认定该行为是犯罪，当然更无刑事责任可言了。而犯罪构成的要件是犯罪构成的基本单元，是犯罪构成整体的各个有机的组成部分。我国刑法理论界的通说是"四要件说"，即犯罪构成由犯罪客体、犯罪客观要件、犯罪主体、犯罪主观要件，这四个主客观要件相互依赖、相互作用，构成一个有机的整体，四要件缺一不可，因此犯罪构成四要件的分析和认定对某一犯罪的确认是至关重要的。
所谓犯罪主观要件是指，刑法规定的成立犯罪必须具备的犯罪主体对其实施的危害行为及其危害后果所持的心理态度。刑法总则明文规定了故意和过失（两者合称罪过）两种心理态度。
司法实践中，对滥用职权罪和玩忽职守罪的主观要件存在多种看法，主要有以下三种：
第一种观点是：滥用职权罪的主观要件是故意，过失不构成滥用职权罪；玩忽职守罪的主观要件是过失，故意不构成玩忽职守罪。这种观点认定，滥用职权罪与玩忽职守罪的犯罪主体、构成犯罪后果上是相同的，两者的区别关键在于犯罪的主观方面不同，前者是故意，后者是过失。这种观点在司法实践中较为普遍。
第二种观点是：滥用职权罪的主观要件是间接故意或者过失；玩忽职守罪的主观要件是过失，包括疏忽大意的过失和过于自信的过失。即两罪的区别在于前者包括了故意，后者仅是过失。 另外，此种观点认为三百九十七条第二款是规定了"国家机关工作人员徇私舞弊罪"，并且此罪在主观方面对结果是间接故意或者过失，动机是徇私。
第三种观点是：滥用职权罪和玩忽职守罪的主观要件一般均为过失，且过失均为针对行为人对其滥用职权或者玩忽职守所造成的严重后果而言的，行为人对滥用职权或者玩忽职守的行为，往往是明知故犯。 另外，此种观点认为第三百九十七条第二款分别规定了"徇私滥用职权罪"和"徇私玩忽职守罪"，该两罪的主观方面均是故意，即明知徇私滥用职权、徇私玩忽职守的行为会使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失，却仍然故意实施这种行为，并抱着希望后者放任这种危害后果发生的心理态度，即行为人的主观上包括了直接故意和间接故意。
综合以上三种观点，我拟就滥用职权罪和玩忽职守罪的主观要件谈一点自己的不成熟的观点、看法：
首先，滥用职权罪的主观要件问题。滥用职权犯罪行为人对超越职权或者不正当履行职权的行为而言是故意的，而对行为所造成的后果而言一般是疏忽大意过失或者过于自信过失，当然也包括放任的间接故意。因此简单地认定滥用职权罪的主观要件是故意或过失都是不妥当的。我国刑法规定"过失犯罪，法律有规定的才负刑事责任"；"故意犯罪，应当负刑事责任"。若简单的认定滥用职权为故意，则在过失犯罪的情况下，就不能定罪，这不利于打击犯罪；若简单的认定滥用职权为过失，则不能有效地惩治故意犯罪。因此，相比较而言第二种观点就比较科学一些，即滥用职权罪的主观要件是间接故意或者过失。
其次，刑法第三百九十七条规定的一罪还是两罪的问题。《最高人民法院关于执行〈中华人民共和国刑法〉确定罪名的规定》中规定第三百九十七条为两个罪名，即滥用职权罪和玩忽职守罪。司法实践中当然也是按这个司法解释实施执行的。但是我认为：第二款规定的犯罪行为的客观方面多了徇私舞弊情节。徇私是指为满足私情私利，包括贪图财物、讨好上级、照顾亲友，或袒护、包庇亲友等行为。舞弊是指在从事公务活动中，故意违背事实和法律，弄虚作假，该为不为，不该为而为或作出违法的处理决定。客观反映主观，主观的认定须根据客观情况来分析，所以徇私舞弊犯罪一般应为故意犯罪。可见在主观方面和客观方面第二款规定的犯罪行为与第一款都存在着很大的差异。 另外，第二款中所称"犯前款罪的"，不是指对这种行为按滥用职权罪或玩忽职守罪论处，而是指徇私舞弊行为同滥用职权或玩忽职守一样造成公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的行为。所以，我认为可以按第三种观点，把刑法第三百九十七条第二款规定为徇私滥用职权罪和徇私玩忽职守罪，且该两犯罪是故意犯罪，主观动机是出于徇私，处罚上要比普通滥用职权罪或者玩忽职守罪重。
国家工商行政管理局


关于印发《1996年私营企业协会工作指导意见》的通知
国家工商行政管理局



各省、自治区、直辖市及计划单列市工商行政管理局、私营企业协会：
现将《1996年私营企业协会工作指导意见》印发给你们，请结合本地实际情况，认真贯彻执行。

附件：1996年私营企业协会工作指导意见
1996年私营企业协会工作的指导思想是：以邓小平同志建设有中国特色社会主义基本理论和党的基本路线为指导，以“抓住机遇、深化改革、扩大开放、促进发展、保持稳定”这一关系全党、全国工作的大局为中心，坚决贯彻党的十四届五中全会和中央经济工作会议精神，围绕经
济体制和经济增长方式的转变，积极发挥协会的职能作用，自我教育抓提高，自我服务抓发展，自我管理抓规范，自我建设抓活力，促进私营经济健康、稳定、协调地发展。
一、做好宣传、教育工作，提高会员的政治素质和职业道德水平
私营企业协会的宣传教育工作，要紧紧围绕经济建设这个中心，以邓小平同志建设有中国特色社会主义理论和党的基本路线为指导，把江泽民总书记关于“讲政治”的重要指示，落实在宣传教育工作的各方面，有针对性地开展社会主义教育、爱国主义教育、职业道德教育和法制教育，
提高私营企业的整体素质，树立在中国共产党领导下的“爱国、爱民、敬业、守法”的观念。
要加强对私营企业的政治领导，积极做好私营企业经营者的思想政治工作，认真宣传贯彻党的十四届五中全会、中央经济工作会议精神以及《爱国主义教育实施纲要》，积极宣传国家有关发展个体私营经济的方针政策和法律法规。组织会员学习《消费者权益保护法》、《反不正当竞争
法》、《劳动法》、《经济合同法》、《公司法》等有关法律法规，使会员学法、知法、用法、懂法，增强法制观念，提高守法经营的自觉性。有针对性地开展职业道德教育，使会员在经营思想、经营作风和服务质量方面有较大程度的提高。
要积极宣传私营企业中体现时代精神风貌的先进模范人物及私营企业经营者爱国敬业、遵纪守法、诚实经营的先进事迹，宣传私营经济对繁荣城乡经济、增加国家财政收入的社会贡献，树立私营企业良好的社会形象，为私营经济的发展创造一个宽松的舆论环境和社会环境。同时，向社
会展示私营企业的工作，扩大影响，提高社会知名度。
二、强化服务意识，拓宽服务领域，为会员排忧解难
私营企业协会要提高服务意识，拓宽服务领域，增强服务能力，提高服务层次，在为会员办实事、办好事、办难事上下功夫。要想会员所想，急会员所急，帮会员所需，有针对性地做好服务工作，使协会真正成为“私营企业之家”。
要主动加强与工商行政管理、税务、金融、公安、卫生、劳动、土地等政府职能部门的联系，及时沟通情况，反映私营企业发展中的困难，争取得到这些部门的理解和支持，共同解决私营经济发展中的难题。
要做好经营指导工作，引导会员加强自身管理，建立现代企业制度；引导会员以市场需求为导向，发挥自身优势，合理利用资金和技术，扩大生产规模，提高经营服务水平，上规模、上档次、上水平；引导具备条件的会员向科技型、生产型和外向型转化。
协会可以成立一定的经济实体，为会员提供信息咨询服务和技术交流、引进等工作。要积极为企业牵线搭桥，通过考察、展销、展示、招商引资、联购分销、经贸洽谈等形式，积极作好各类增产促销活动，进一步把企业推向市场。
要认真贯彻劳动部、国家工商行政管理局、中国个体劳动者协会《关于个体工商户、私营企业从业人员职业技能培训及职业技能鉴定（考核）问题的通知》和劳动部、国家工商行政管理局《关于个体工商户、私营企业从业人员实行职业资格证书制度有关问题的通知》的精神，认真做好
私营企业从业人员的技术培训工作，要配合劳动、人事和行业主管部门，结合本地实际情况，制定相应的实施办法，使这项工作制度化、规范化。要依照国家工商行政管理局、公安部《关于个体工商户、私营企业人员出国（境）申办护照问题的通知》和国家工商行政管理局《关于加强对个
体工商户、私营企业人员出国（境）审查工作的通知》的要求，制定规章制度，确定专门人员，搞好此项工作。
各级私营企业协会要主动做好会员合法权益的维护工作，依法保护私营企业的合法财产，制止“三乱”等侵权行为。要认真搞好调查，摸清情况，掌握典型事例，向政府和有关部门反映广大私营企业的呼声。通过新闻媒介和法律服务机构，对会员进行必要的舆论和法律帮助。提高会员
的法律意识，增强自我保护能力，减少侵权事件的发生。
配合有关部门在会员中逐步建立健全社会保障制度和企业福利制度，解决会员的后顾之忧。要组织各种有益的文体活动，丰富会员的业余文化生活。
三、积极探索私营企业协会自我管理的途径和方法，提高群团组织和会员的自律能力
私营企业协会作为政府引导和管理私营企业的助手，要搞好自我管理工作，提高自我约束能力。各级协会应根据本地的实际，制定具有群团组织特色的协会规则和行业服务规范，通过行业分会和基层协会、小组，开展守法经营、文明经营、优质服务的评比竞赛活动，提高业者的经营水
平和服务质量。配合工商行政管理、公安、税务等政府管理部门，抓好对会员的监督管理，在重点行业和重点地区成立协会的自管组织，制定会员的经营行为规范。
要建立、健全自我管理组织，完善自我管理制度，增强自我管理能力，提高自我管理水平，不断地总结经验，探索适合群团组织特点的自我管理的新方法、新路子。
四、要加强私营企业中党团、工会建设
要认真贯彻《中共中央关于加强党的建设几个重大问题的决定》和中共中央组织部《关于加强党员流动中组织关系管理的暂行规定》的有关精神，认真抓好私营企业中党团组织建设，把私营企业中的党团员纳入到党团组织管理中来。
在私营企业中建立党团组织，是广大党团员的迫切愿望，是党对私营经济进行政治领导的有效手段，是党的方针政策得以贯彻执行的组织保证。各级私营企业协会要充分重视此项工作，在协会中成立党团组织，并在党团员符合法定人数的企业中组建党支部、团支部，对其他零散党团员
也要就近编入党团小组。要使所有的党团员都能够按时参加组织活动，接受组织的监督和管理，在党团组织的领导下，发挥其应有的先锋模范作用。
要依照《工会法》和中华全国总工会、中共中央统战部、劳动部、国家工商行政管理局《关于在私营企业组建工会和开展工会工作的通知》的有关规定，支持和协助具备条件的私营企业组建工会和开展工会工作，妥善解决私营企业经营者与职工之间的关系，切实保障职工的合法权益。

教育职工维护私营企业合法权益，充分发挥主人翁作用，促进私营企业健康发展。
五、建立健全私营企业协会的组织机构及必要的规章制度，为更好地发挥协会作用提供组织保障
健全的组织机构、完善的规章制度、必要的经费和办公设备、充实精干的人员是做好私营企业协会工作的基础和保障。各地要充分重视私营企业协会的组织建设。对尚未成立协会的地方，要积极创造条件，抓紧组建工作，力争尽早成立协会；已经成立协会的地方，要进一步明确工作任
务，健全内部机构，提高工作质量，积累工作经验，积极开展工作。要适时成立行业协会和基层分会，及早形成自己的工作网络。
私营企业协会要注重抓好调研工作和统计工作，及时准确地掌握协会的基本情况和会员的基本状况。
各级私营企业协会要在抓会员教育的同时，注意抓好协会工作人员的培训和提高，要保证有一支热爱协会工作、熟悉协会业务的精干的办事队伍。






1996年2月13日